ODI核準或備案

所需資料

營業(yè)執(zhí)照副本復印件

公司董事會決議、股東會決議或其他相關的出資決議

證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的檔（上一財政年度的審計報告或財務報表，以及銀行出具的存款證明）

如融資項目的，需提供融資意向書

以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，應提交具備相應資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件

投標、并購或合資合作項目的，需提供中外方簽署的意向書或框架協(xié)議書等文件

國有企業(yè)需有國有資產(chǎn)管理部門出具的意見

并購類對外投資需提交具有盡調(diào)資質(zhì)的企業(yè)或機構(gòu)，如律所、會計師事務所等第三方出具的盡職調(diào)查報告

需要提供的其他與項目內(nèi)容相關的證明檔

ODI備案的優(yōu)勢 

隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢：

1. 以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的；

2. 開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇諆?yōu)惠，加快資本積累速度，后期境外資金返程回國投資，可以享受政府給予的資金補貼；

3. 提高國內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價值；

4. 充分吸收國外的先進技術和管理經(jīng)驗，以及及時掌握外部信息；

5. 有效利用兩種資源兩個市場，規(guī)避國外貿(mào)易壁壘；

6. 統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置。

 ODI涉及的三大審批部門 

辦理ODI備案的條件

根據(jù)以往的ODI備案實操案例，大部分通過審核的企業(yè)基本滿足以下4個申請條件:

1.符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為

2.主體和成立時間要求：主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3.股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如:自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。

首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要在其注冊處商務部門和發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。