文件記錄造假與缺失（高風(fēng)險(xiǎn)）：考勤記錄、工資單、社保記錄前后不一致，或員工入職時(shí)間與社保記錄對(duì)不上。此外，無法提供完整的12個(gè)月連續(xù)考勤與工資記錄、員工勞動(dòng)合同，或營(yíng)業(yè)執(zhí)照、消防驗(yàn)收意見書等資質(zhì)文件缺失或過期，都是高頻扣分項(xiàng)。

現(xiàn)場(chǎng)管理與安全漏洞（致命細(xì)節(jié)）：消防通道堵塞、安全出口上鎖、應(yīng)急燈不亮、滅火器過期或壓力值不足等屬于“零容忍”紅線問題，會(huì)直接導(dǎo)致驗(yàn)廠不通過。車間衛(wèi)生死角、物料擺放混亂、危化品未分類獨(dú)立存放或未張貼MSDS（化學(xué)品安全說明書）也會(huì)嚴(yán)重扣分。

嚴(yán)重違反勞工權(quán)益：發(fā)現(xiàn)雇傭16歲以下童工，或存在強(qiáng)迫勞動(dòng)、限制人身自由、體罰及嚴(yán)重歧視行為，同樣屬于直接導(dǎo)致不通過的紅線問題。

紅線問題：需在收到報(bào)告后7-10個(gè)工作日內(nèi)提交詳細(xì)整改計(jì)劃與初步證據(jù)。

一般問題：需在14個(gè)工作日內(nèi)完成整改并提交完整報(bào)告。

復(fù)審流程：審核機(jī)構(gòu)會(huì)先進(jìn)行文件預(yù)審，隨后針對(duì)紅線問題進(jìn)行重點(diǎn)突擊復(fù)審，并隨機(jī)抽取10-15名員工進(jìn)行二次訪談驗(yàn)證。若復(fù)審仍未通過，工廠將面臨被終止合作的風(fēng)險(xiǎn)。

審核內(nèi)容：核心涵蓋勞工標(biāo)準(zhǔn)（禁止童工/強(qiáng)迫勞動(dòng)、合規(guī)工時(shí)、合法Zui低工資等）、健康與安全（消防設(shè)施、化學(xué)品管理、急救員持證等）、環(huán)境管理（環(huán)評(píng)批復(fù)、危廢合規(guī)處置等）以及商業(yè)道德（反賄賂政策、供應(yīng)鏈透明度等）。

結(jié)果形式：SMETA審核不頒發(fā)證書，也沒有“通過/不通過”的結(jié)論，僅出具審核報(bào)告（AR）和糾正行動(dòng)計(jì)劃（CAP），Zui終是否合格由買家決定。

Zui新規(guī)范（SMETA7.0）：自2025年12月31日后所有跟進(jìn)審核必須切換至7.0版本。新版本將ETI基本準(zhǔn)則拆分為100多條具體工作場(chǎng)所要求，新增管理體系評(píng)估模塊（MSA）進(jìn)行獨(dú)立評(píng)分，并實(shí)施報(bào)告唯一編號(hào)制度。同時(shí)，SMETA報(bào)告統(tǒng)一有效周期為24個(gè)月。

工時(shí)與社保合規(guī)（重災(zāi)區(qū)）：生產(chǎn)旺季月加班時(shí)數(shù)超出當(dāng)?shù)胤ǘㄏ揞~（如超過36小時(shí)），或周工時(shí)超過60小時(shí)，即使支付了足額加班費(fèi)也會(huì)被開具不合規(guī)項(xiàng)（NC）。此外，僅給核心員工交社保，實(shí)習(xí)生、臨時(shí)工不參保屬于明確違規(guī)。

員工訪談與文件“對(duì)不上”：審核員會(huì)隨機(jī)抽取員工進(jìn)行一對(duì)一訪談。若員工口述的實(shí)際工作時(shí)間、工資發(fā)放情況與工廠提供的考勤、工資記錄不一致，會(huì)被判定為管理體系造假，嚴(yán)重拉低評(píng)級(jí)。

消防檢查記錄造假：為了應(yīng)付審核補(bǔ)填的消防檢查記錄，若被審核員要求現(xiàn)場(chǎng)演示滅火器使用或檢查壓力表時(shí)，簽字人員表現(xiàn)生疏，該記錄會(huì)被認(rèn)定為偽造，屬于重大不符合項(xiàng)。

化學(xué)品管理失控：車間內(nèi)清洗劑、膠水等容器隨意更換且未張貼MSDS標(biāo)簽，或?；坊旆?、未設(shè)防泄漏設(shè)施，在環(huán)境維度會(huì)被判定為重大不符合項(xiàng)。

分包商管理盲區(qū)：工廠若對(duì)上游關(guān)鍵原材料供應(yīng)商、外協(xié)加工廠的社會(huì)責(zé)任合規(guī)情況沒有任何監(jiān)管記錄，在SMETA審核中很難拿到理想結(jié)果。