B 類貴金屬交易商受中國香港《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第 615 章）監(jiān)管，必須落地 AML 反洗錢合規(guī)體系，A類雖然沒有強(qiáng)制全套反洗錢制度，但同樣不能參與拆分交易、代收資金等違規(guī)行為。本文重點講解 B 類交易商的硬性合規(guī)要求。

一、客戶盡職審查（CDD）

單筆交易達(dá)到 12 萬港元，必須核驗客戶身份文件、營業(yè)執(zhí)照，識別受益所有人；遇到政治公眾人物PEP、高風(fēng)險國家客戶，需要啟動強(qiáng)化盡調(diào) EDD，留存完整背景資料，經(jīng)過管理層審批后才可開展交易，禁止匿名交易、代持交易。

二、交易記錄留存要求

客戶檔案、購銷合同、發(fā)票、付款憑證、貴金屬出入庫單據(jù)、現(xiàn)金交易臺賬，全部資料需要妥善保存，交易結(jié)束后繼續(xù)留存 5年，海關(guān)隨時可以調(diào)取核查。所有 12 萬港元以上現(xiàn)金收付，必須單獨登記，按要求向監(jiān)管部門上報。

三、內(nèi)部管控與可疑交易上報

企業(yè)內(nèi)部要建立可疑交易識別機(jī)制，遇到資金快進(jìn)快出、交易沒有合理貿(mào)易背景、頻繁大額現(xiàn)金進(jìn)出等異常情況，及時向中國香港聯(lián)合財富情報組JFIU 提交可疑交易報告。 企業(yè)每年要開展內(nèi)部 AML 自查，隨時配合海關(guān)突擊現(xiàn)場核查。嚴(yán)禁將一筆大額交易拆分成多筆低于 12萬港元的交易，以此規(guī)避監(jiān)管，該行為屬于典型違規(guī)。

四、A 類注冊合規(guī)紅線提醒

A 類不需要搭建完整 AML 制度，但不代表可以隨意操作。A 類持牌人一旦被查到辦理 12萬港元及以上現(xiàn)金交易，屬于超范圍經(jīng)營，會被處罰甚至直接撤銷注冊資質(zhì)。

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