環(huán)境管理體系（以下簡稱EMS）監(jiān)督審核（以下簡稱監(jiān)審）實施中，如何確保貫徹CNAB對認證機構(gòu)的通用要求和認證機構(gòu)審核方案的相關(guān)規(guī)定，把握EMS監(jiān)審證據(jù)的獲取重點，形成審核發(fā)現(xiàn)和審核促進組織的環(huán)境績效持續(xù)改進，是監(jiān)審有效的關(guān)鍵。現(xiàn)就審核實施中一些體會如下： 

對高層領(lǐng)導的審核

對高層領(lǐng)導的監(jiān)督審核，通過交談、溝通等方式主要需獲得以下證據(jù)：1、環(huán)境意識的提高是否有具體的體現(xiàn)，如“新、擴、改”項目領(lǐng)導抓了哪些“三”工作；2、守法意識的提高是否有具體的體現(xiàn)，如是否了解新的適用法律法規(guī)對組織的要求，組織采取哪些守法對策；3、對組織的重要環(huán)境因素控制在領(lǐng)導的日常工作中有哪些具體安排和關(guān)注；4、在污染預防、持續(xù)改進方面做了哪些工作，取得的成效如何，在資源優(yōu)化、環(huán)保費用方面有哪些投入；5、政府或相關(guān)方關(guān)注的重點問題，采取了哪些措施，效果如何；6、自我完善機制如內(nèi)審、管理評審的實施及有效性；7、目標指標的完成情況。

守法證據(jù)

EMS監(jiān)督審核仍然要獲取守法的證據(jù)，特別是二監(jiān)、三監(jiān)審核以體現(xiàn)EMS的有效性。
1、對于屬于一類風險的組織不但要審核水、氣、聲排放的日常監(jiān)測結(jié)果，要審核地方環(huán)境監(jiān)測部門的例行監(jiān)測和年度監(jiān)測報告，是否達標排放；
2、對于屬于二、三類風險的組織酌情而定，對初審時提供的水氣聲監(jiān)測報告中已接近排放標準的項目，應要求提供新的年度監(jiān)測報告，以審核其改進的有效性；
3、組織當年的排污許可證與實際實施情況，有無超標、超量排放，有無罰款或其他行政處罰；
4、有毒有害固體廢物的無害化處理或轉(zhuǎn)移的證據(jù)；
5、國家或行業(yè)節(jié)電節(jié)水有明確指標要求，組織是否達到了相應的能耗標準；
6、組織的特種設(shè)備如鍋爐、壓力容器等是否按時由監(jiān)察機構(gòu)定期檢驗，定期檢驗中提出來的整改要求，是否經(jīng)過了整改和復驗合格后投入運行；
7、其他對照適用法律法規(guī)必須強制執(zhí)行的證據(jù)。

審核準則變化及其審核

要關(guān)注EMS審核準則的變化如新的法律法規(guī)、標準等的發(fā)布實施，特別是地方法規(guī)和顧客、第二方審核提出的其他要求，要依據(jù)這些新準則要求進行審核取證，如紡織、服裝行業(yè)2006年1月1日全面強制執(zhí)行“GB18401-2003國家紡織產(chǎn)品基本安全技術(shù)規(guī)范”，在審核產(chǎn)品中環(huán)境因素控制時，應依據(jù)上述標準要求，關(guān)注相應的PH值、甲醛含量、色澤度等指標是否達標的證據(jù)。

體系的變化及其審核

要關(guān)注EMS范圍有無變化？對于這些變化組織的體系有哪些變更以及變更后體系的完整性、有效性。如有的組織在取得證書后在廠區(qū)內(nèi)新建了員工食堂、宿舍；有的工廠在取證書后將廠區(qū)中多余廠房租賃給另一廠商，形成了“廠中廠”的環(huán)境影響，這些審核范圍的變化是否在EMS中有所體現(xiàn)？是否有恰當?shù)目刂?？要重點關(guān)注組織新項目、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料的投入，其環(huán)境因素、重要環(huán)境因素是否更新，新的重要環(huán)境因素控制及其效果如何。如在組織的廠區(qū)內(nèi)擴建新的廠房，其建筑施工涉及的環(huán)境因素是否已識別評價，是否納入EMS控制范圍進行管理？

對文件的審核

無論審核有無安排監(jiān)督審核4.4.5要素，在監(jiān)督審核中均要結(jié)合現(xiàn)場，審核文件的適宜性和可操作性以及文件變更的有效性，特別是對重要環(huán)境影響崗位的審核。如一個采用投入石灰石脫硫的發(fā)電鍋爐，其作業(yè)文件中規(guī)定了石灰石投入量與鍋爐運行中SO2達標具體控制要求，對經(jīng)過初審后的持續(xù)運行，在監(jiān)審時要結(jié)合現(xiàn)場4.4.6要素的審核，進一步審核其運行準則是否適宜，是否適宜現(xiàn)場操作，是否行之有效等等，都要重點加以關(guān)注。

對重要信息進行追蹤審核

要重點關(guān)注并疏理自上次審核以來組織的環(huán)境表現(xiàn)和環(huán)境影響，有無值得關(guān)注追蹤審核的重要信息，當發(fā)現(xiàn)有重要信息時要加以判斷，是否調(diào)整審核安排或調(diào)整審核思路，進行追蹤取證，必要時審核組要研究調(diào)整審核計劃，增加審核的標準要素，以便取得重要證據(jù)。上述重要信息如工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量與污染物排放量發(fā)生重大不匹配；周圍居民或單位有投訴意見；重要環(huán)保設(shè)施曾發(fā)生過停用或重大故障；重要環(huán)保設(shè)施運行控制參數(shù)異常；倉庫中危化品貯量異常增大；主要污染物排放指標連續(xù)接近排放標準值或控制圖排列異常；地方對組織所在地區(qū)環(huán)境質(zhì)量功能區(qū)作出調(diào)整（如工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準由于城市的發(fā)展由二類上升為一類）等內(nèi)外信息均可以作為重要信息進行進一步追蹤審核。
，在EMS監(jiān)審中要注意把握獲取證據(jù)的重點，為正確判斷組織控制重要環(huán)境因素、改進環(huán)境績效，確保EMS的持續(xù)有效性打下基礎(chǔ)。EMS審核中關(guān)鍵問題如何把握審核尺度
為了降低審核工作風險，達到審核的充分、有效和一致性，就審核中遇到的一些問題如何把握審核尺度談談個人體會，供大家參考和釜正。

審核范圍的界定

大家熟知EMS的現(xiàn)場審核范圍往往大于企業(yè)的認證范圍，尤其在一階段現(xiàn)場審核工作中,對范圍的判定是否準確更為重要，應全面考慮企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍、其認證申請范圍、中心受理范圍及現(xiàn)場環(huán)境關(guān)聯(lián)性的情況。目前，大部分老師對固定現(xiàn)場企業(yè)的環(huán)境管理體系審核范圍把握比較充分。但對多現(xiàn)場企業(yè)，如旅游服務業(yè)審核，審核范圍不僅要包括旅行社或服務中心等辦公現(xiàn)場，還要包括旅游線路上涉及的場所；對開發(fā)區(qū)管委會的審核，其審核范圍不僅要包括管委會辦公區(qū)，還要兼顧區(qū)域內(nèi)企業(yè)、社會服務機構(gòu)，尤其是對那些重污染企業(yè)，如餐飲業(yè)、醫(yī)療機構(gòu)、制藥廠、有一類污染物企業(yè)均應納入到審核范圍內(nèi)進行審核，需要適當抽查，了解管委會對所管轄區(qū)域內(nèi)的環(huán)境因素控制、治理情況及環(huán)境法規(guī)在所轄區(qū)域內(nèi)貫徹情況。

環(huán)境因素識別需注重全面性

環(huán)境因素的識別應從“搖籃到墳墓”的生命周期進行通盤考慮及控制。2004版新標準更加明確和強調(diào)了污染預防三級控制的（預防、減少和控制）重要性。加之目前國內(nèi)相關(guān)的環(huán)保產(chǎn)業(yè)還不發(fā)達，尤其是對危險廢物的處置能力比較弱的大環(huán)境下，企業(yè)對污染物進行源頭識別工作顯得更為重要。在審核過程中審核人員應適當?shù)匾龑髽I(yè)在產(chǎn)品設(shè)計、工藝選取、項目開發(fā)、設(shè)備、原材料的選購等活動中，給予合理策劃、改良工藝、減少污染物的產(chǎn)生、有計劃替代產(chǎn)品等方式進行節(jié)能降耗、減少和降低污染；應引導企業(yè)將污染預防的改進工作納入其環(huán)境目標、指標和管理方案。

法律、法規(guī)和其他要求的適宜、符合性評價工作在標準中何處展開，概念不統(tǒng)一。

有關(guān)企業(yè)的法律、法規(guī)和其他要求識別、適用性確定工作在標準4.3.2中已明確給出，而相關(guān)的符合性評價工作在標準4.5.1或新標準4.5.2要求中實施。其不符合的判標工作也應對準相應的條款號。

對年監(jiān)審核企業(yè)所制訂的環(huán)境目標、指標及方案的審核工作存在以下幾個誤區(qū)：

A．對目標指標的制定不關(guān)注其內(nèi)容的策劃是否能夠體現(xiàn)方針的持續(xù)改進要求，有的企業(yè)兩年的目標指標內(nèi)容完全一致，審核員仍對此事認可；
B．只關(guān)注當年的目標指標的完成情況，不審核上次年監(jiān)目標的Zui終完成能力及結(jié)果。

信息交流的審核范圍具有局限性

審核老師的大多數(shù)精力放在企業(yè)內(nèi)部的交流，外部信息交流只是詢問有無發(fā)生環(huán)保污染、投訴事故事件，不注意深入收集現(xiàn)有的信息材料是否充分，審核信息交流是否具有雙向性，是否建立了合理、可行的溝通平臺，從而證實的真實性。

監(jiān)測與測量的范圍覆蓋不全

除生產(chǎn)設(shè)備、影響質(zhì)量的監(jiān)測設(shè)備外，大多數(shù)企業(yè)的體系文件與運行活動，缺少對環(huán)保設(shè)備、設(shè)施、環(huán)境監(jiān)測設(shè)備進行管理的規(guī)定和控制。如水表、電表、滅火器材的壓力指針、聲級計等設(shè)備是否準確、有效；隔油池、除塵設(shè)施是否良好運轉(zhuǎn)，能否達到環(huán)保效果等，而以上設(shè)備、設(shè)施的校準與維護工作經(jīng)常被忽視。

運行控制及應急程序不能全面體現(xiàn)和支撐行業(yè)主要污染物的控制。

現(xiàn)有的企業(yè)文件多數(shù)只關(guān)注通用的水、氣、聲、渣、油品、化學品、能源（只含水、電、紙）和火災的控制，與企業(yè)本身的實際規(guī)模和行業(yè)沒有很好的結(jié)合，其實不同的行業(yè)還有其不同的重要污染物需文件進行指導控制，如那些大量的消耗稀有金屬的資源類行業(yè)，如何控制其的消耗量；還有一些生產(chǎn)產(chǎn)品較單一，但屬危險化學品的行業(yè)，需視其情況而考慮制定相應的運行控制程序。應急工作也是如此，通常只關(guān)注消防火災，其它主要污染物緊急排放、能源資源的大量浪費與異常情況下所發(fā)生的重大環(huán)保事故未能通盤考慮應急措施，如市政管網(wǎng)中三水（給水、排水、雨水）的突發(fā)爆裂、損壞；污水處理站中緊急停電；危險、化學品的緊急大量泄露、揮發(fā)與傾倒；國家森林公園中珍奇樹種與野生保護動物突發(fā)病變；在古都地基開發(fā)過程中發(fā)現(xiàn)古文物等環(huán)節(jié)也要給予有效的控制及應急措施。還發(fā)現(xiàn)很多企業(yè)的應急演習不是針對其所編制的預案進行的，如火災應急演習只是培訓消防知識及如何使用滅火器材，并沒有針對《火災應急與響應的控制程序》進行相應的演習及對其程序給予有效性的評價，當然演習方式是采取實地演練還是紙上談兵由企業(yè)量力而行。

內(nèi)審范圍是否充分覆蓋全要素全部門，審核深度不夠。

EMS的內(nèi)審工作，標準要求兩個覆蓋：全要素與全部門。如果大家把全部門理解為全現(xiàn)場的審核更為合理，因為除了審核主要的生產(chǎn)與行政辦公部門，EMS審核還要關(guān)注其他輔助現(xiàn)場的實施與控制效果，在咨詢老師的幫助下從計劃安排上一般沒什么問題，但查其內(nèi)審記錄通常未能找到輔助現(xiàn)場的重要環(huán)境因素的審核，如食堂、宿舍、垃圾存儲站、旱廁和配電室等輔助場所。

年度監(jiān)督審核要素是否也可抽樣？

認證機構(gòu)對企業(yè)年度監(jiān)督審核，主要的審核目的是查企業(yè)所建立的EMS在上次審核至當次審核期間是否持續(xù)有效運行。通過近一年的運轉(zhuǎn)，企業(yè)在各項工作的開展上難免會有些變化。我們只是抽取部分要素進行考查，而卻要對全面的工作進行綜述，顯然所獲取的證據(jù)不充分，不能真實、全面的評價企業(yè)運行管理現(xiàn)狀。鑒于現(xiàn)在審核任務緊，在短時間內(nèi)不可能面面俱到，不妨把要素分散到抽查的部門中去。既然是抽樣，主控要素不必年年在主控部門查，例如：4.3.1/4.3.2/4.3.3/4.3.4/4.5.1/4.5.2/4.4.5/4.5.3等要素,也可通過對其他執(zhí)行部門審核看其實施效果，同樣能給企業(yè)帶來不同的效果和增值信息。