全國(guó)企業(yè)辦理37號(hào)文件全流程指南
- 報(bào)價(jià)
- 請(qǐng)來電詢價(jià)
- 資深顧問
- 13521313758
- 微信號(hào)
- 13521313758
- 服務(wù)事項(xiàng)
- 37號(hào)文件
- 服務(wù)優(yōu)勢(shì)
- 辦理周期短，一次通過
- 服務(wù)保障
- 不過全額退款
全國(guó)企業(yè)辦理37號(hào)文件全流程指南——全流程加急代辦
37 號(hào)文，即國(guó)家外匯管理局于 2014 年 7 月 4日發(fā)布的《關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2014〕37 號(hào)）。企業(yè)辦理 37號(hào)文的全流程如下：
獲得境內(nèi)權(quán)益：37號(hào)文登記主要適用于境內(nèi)自然人以境內(nèi)權(quán)益出資，在境外設(shè)立特殊目的公司進(jìn)行投融資的情況。所以，辦理登記的自然人首先要擁有“境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益”，即必須在一家境內(nèi)企業(yè)中持有權(quán)益。此步驟中，企業(yè)或個(gè)人要綜合考慮后續(xù)股權(quán)重組、法律和稅務(wù)規(guī)劃等需求，確認(rèn)自己在境外持股的方式，從而確定對(duì)應(yīng)境內(nèi)權(quán)益主體的選擇和重組方案。由于各個(gè)企業(yè)情況差異較大，涉及的專業(yè)領(lǐng)域較多，建議企業(yè)在前期方案確定前咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)。
設(shè)立境外第一層特殊目的公司（SPV 公司）：在提請(qǐng) 37 號(hào)文正式登記之前，必須完成境外第一層 SPV公司的設(shè)立，作為申請(qǐng)人的個(gè)人控股公司（通常是 BVI 公司）。一般建議每個(gè)申請(qǐng)人各自設(shè)立單獨(dú)的 SPV 公司，減少因股份變化引起第一層SPV 變化引發(fā) 37 號(hào)文變更登記。若涉及 37 號(hào)文登記的人數(shù)較多時(shí)，建議多設(shè)立幾家 SPV公司，以防后續(xù)人員變動(dòng)引起申請(qǐng)人控股的第一層公司變動(dòng)，從而觸發(fā)復(fù)雜的 37 號(hào)文變更登記。
辦理中國(guó)籍自然人股東的外管 37 號(hào)文登記手續(xù)：
準(zhǔn)備材料：包括書面申請(qǐng)與《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》（一式兩份）；境內(nèi)居民個(gè)人身份證明文件；特殊目的公司登記注冊(cè)文件及股東或?qū)嶋H控制人證明文件（如股東名冊(cè)、認(rèn)繳人名冊(cè)等）；境內(nèi)外企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)同意境外投融資的決議書（企業(yè)尚未設(shè)立的，提供權(quán)益所有人同意境外投融資的書面說明）；境內(nèi)居民個(gè)人直接或間接持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者合法持有境外資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件；在前述材料不能充分說明交易的真實(shí)性或申請(qǐng)材料之間的一致性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。
提交申請(qǐng)：申請(qǐng)人將準(zhǔn)備好的材料提交至所在地銀行。需注意，對(duì)于 37 號(hào)文的審批，各地銀行及外管局的政策口徑不同。若涉及 37號(hào)文登記的人數(shù)較多時(shí)，建議在準(zhǔn)備正式文件之前，由專業(yè)機(jī)構(gòu)先就整體方案與當(dāng)?shù)劂y行或外管溝通確認(rèn)后再安排申報(bào)。
審核與發(fā)證：銀行會(huì)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，法定的辦理期限為 10個(gè)工作日。審批通過后，銀行會(huì)下發(fā)《業(yè)務(wù)登記憑證》和《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》。
完成境外融資及返程投資：在完成 37號(hào)文登記之后，才可進(jìn)行境外融資及返程投資的動(dòng)作，并且此時(shí)間節(jié)點(diǎn)不可提前，否則可能會(huì)被認(rèn)定為補(bǔ)登記，面臨處罰風(fēng)險(xiǎn)。
此外，在辦理 37 號(hào)文登記后，還可能涉及變更登記、存量權(quán)益登記和注銷登記等情況：
變更登記：已登記境外特殊目的公司發(fā)生境內(nèi)居民個(gè)人股東、名稱、經(jīng)營(yíng)期限等基本信息變更，或發(fā)生境內(nèi)居民個(gè)人增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等重要事項(xiàng)變更后，應(yīng)及時(shí)到辦理初始登記的銀行辦理境外投資外匯變更登記手續(xù)。
存量權(quán)益登記：個(gè)人在進(jìn)行了 37 號(hào)文登記后，每年 6 月 30 日之前都需要做 “個(gè)人存量權(quán)益登記”，類似于 37 號(hào)文登記的“年檢”，需要每年向外管局報(bào)備境外公司的情況（主要是資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益相關(guān)數(shù)據(jù)），應(yīng)提交資料由銀行代為辦理。逾期沒有辦理存量登記的，會(huì)面臨業(yè)務(wù)受到管控，無法辦理外匯業(yè)務(wù)，其中涉嫌違反外匯管理規(guī)定的，還會(huì)受到行政處罰。
注銷登記：因各種原因（如轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營(yíng)期滿、身份變更等）造成境內(nèi)居民不再持有已登記的特殊目的公司權(quán)益的，或者不再屬于需要辦理特殊目的公司登記的，需要到原登記地銀行辦理注銷登記手續(xù)。需要注意注銷登記的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，如果是需要撤掉整個(gè)海外架構(gòu)的，應(yīng)該先將境外搭建的特殊目的公司層層注銷后，再辦理37 號(hào)文的注銷登記，如果先去辦理了 37 號(hào)文的注銷則境外的資金將無法回境。
37號(hào)文件 , 37號(hào)文件材料 , 37號(hào)文件流程 , 37號(hào)文件條件 , 37號(hào)文件辦理
境外投資備案， 新加坡公司注冊(cè)， 外債備案審批 ， 香港公司注冊(cè) ，香港公司開戶， FDI備案 ， 37號(hào)文登記 內(nèi)保外貸，股權(quán)轉(zhuǎn)讓
一般項(xiàng)目：社會(huì)經(jīng)濟(jì)咨詢服務(wù)；咨詢策劃服務(wù)；安全咨詢服務(wù)；企業(yè)管理咨詢；信息咨詢服務(wù)（不含許可類信息咨詢服務(wù)）；信息技術(shù)咨詢服務(wù)；教育咨詢服務(wù)（不含涉許可審批的教育培訓(xùn)活動(dòng)）；科技中介服務(wù)；廣告制作；廣告發(fā)布；廣告設(shè)計(jì)、代理；數(shù)字廣告制作；數(shù)字廣告發(fā)布；平面設(shè)計(jì)；人力資源服務(wù)（不含職業(yè)中介活動(dòng)、勞務(wù)派遣服務(wù)）；互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)服務(wù)；市場(chǎng)主體登記注冊(cè)代理；企業(yè)總部管理
銘楊國(guó)際咨詢服務(wù)（北京）有限公司，位于北京市大興商圈，公司全體員工將會(huì)用自己多年的工作經(jīng)驗(yàn)，為您提供一站式的專業(yè)、滿意、周到的服務(wù)。品牌定位：企業(yè)的好管家使 命：助力企業(yè)長(zhǎng)久持續(xù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)理念：國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)，為每一位客戶提供專業(yè)、滿意、周到的一站式服務(wù)企業(yè)愿景：成為全球知名的國(guó)際商務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu) 服務(wù)內(nèi)容： 企業(yè)海外投資、海外新設(shè)立、并購(gòu)、我司與多家上市公司戰(zhàn)略達(dá)成戰(zhàn)略合作，主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)，境內(nèi)主體 海外投資、VIE架構(gòu) ...