當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)日益一體化，商業(yè)越來越呈現(xiàn)跨國界的發(fā)展趨勢，企業(yè)也經(jīng)常用跨國經(jīng)營來增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營區(qū)域。而注冊成立海外離岸公司是企業(yè)走向世界，開展跨國業(yè)務(wù)，提升企業(yè)國際形象的捷徑。

為了實(shí)際開展業(yè)務(wù)和經(jīng)營，這類海外離岸公司在注冊成立之后，都會開設(shè)一個離岸銀行賬戶，以用于與國際客戶之間業(yè)務(wù)往來時的資金結(jié)算或者海外投資的資金存放。那么，到底什么是離岸銀行賬戶呢？離岸賬戶在金融學(xué)上指存款人在其居住國家以外開設(shè)的銀行賬戶，英文全稱為“OFFSHOREACCOUNT”，簡稱“OSA”，即離岸賬戶。相反，位于存款人所居住國內(nèi)的銀行賬戶則稱為在岸銀行賬戶或境內(nèi)銀行賬戶。

海外投資者為何熱衷于開設(shè)離岸銀行賬戶？離岸銀行賬戶優(yōu)勢是什么？

1、資金調(diào)撥自由：國內(nèi)投資者開設(shè)的離岸賬戶即等同于在境外銀行開立的賬戶，可以從離岸賬戶上自由調(diào)撥資金，不受國內(nèi)外匯管制。

2、提高境內(nèi)外資金綜合運(yùn)營效率：可充分利用銀行既可提供在岸業(yè)務(wù)同時具備境外銀行業(yè)務(wù)功能的全方位服務(wù)特點(diǎn)，降低資金綜合成本，加快境內(nèi)外資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。

3、境內(nèi)操控，境外運(yùn)作：一般離岸賬戶開戶成功后都會配發(fā)相應(yīng)的網(wǎng)銀操作器，賬戶所有人可以通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行對離岸賬戶的操作，可以在全球任意地區(qū)實(shí)時操作銀行賬戶。

4、離岸銀行位于稅率較低的國家或地區(qū)，因而能被用作bishui港。

5、離岸銀行所在國家對保護(hù)儲戶隱私要求更嚴(yán)密。

6、在存款人所在國家政治或經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的時候，可以起到保護(hù)存款的作用。

離岸銀行開戶現(xiàn)狀

“關(guān)停潮”、新公司開戶難

早年間，各大國際銀行為了提高業(yè)務(wù)和自身擴(kuò)張發(fā)展的需求，對離岸公司開設(shè)銀行賬戶都大開方便之門，投資者在開設(shè)離岸公司銀行賬戶時基本上不會遇到任何困難，一般都能成功開設(shè)離岸銀行賬戶。

由于離岸銀行賬戶有著良好的保密性和資金轉(zhuǎn)移自由的優(yōu)點(diǎn),加上很多國際銀行在開戶時并沒有做好相關(guān)投資者資質(zhì)審核工作,這讓大量的國際犯罪集團(tuán)可以便利地利用離岸銀行賬戶進(jìn)行國際洗錢，各國政府針對這類情況，陸續(xù)對相關(guān)國際銀行收取了巨額的罰款。這也導(dǎo)致了各大國際銀行為了避免牽扯到相關(guān)國際犯罪案件承擔(dān)巨額罰款，紛紛縮緊開設(shè)離岸銀行賬戶業(yè)務(wù)。同時，隨著全球CRS金融賬戶信息自動交換時代的來臨，各大國際銀行也已經(jīng)收緊了內(nèi)地投資者開戶的規(guī)模并提高了開戶的資格審查門檻，甚至對已開設(shè)的原有離岸賬戶的審查也越來越嚴(yán)格。

另外，由于大量的國內(nèi)投資者對中國香港、開曼群島等地區(qū)的相關(guān)法律及稅收的不了解，導(dǎo)致國內(nèi)投資者在日常運(yùn)營離岸公司時，隨意使用離岸銀行賬戶進(jìn)行國際收支，卻未對賬戶流水進(jìn)行相關(guān)記錄，也未進(jìn)行相關(guān)稅務(wù)申報。如果銀行在日常審查中發(fā)現(xiàn)該賬戶有收支異常情況，或者有與相關(guān)國際敏感國家、地區(qū)進(jìn)行交易往來的，會立即對該筆收支進(jìn)行核查，如果賬戶所有人未能對該筆交易進(jìn)行合理性說明并提供相應(yīng)業(yè)務(wù)憑證的，很容易出現(xiàn)賬戶被關(guān)停的后果。

綜上,未來離岸銀行賬戶審查將越來越嚴(yán)格，開戶難度也將越來越高,并且仍然會有大量的離岸銀行賬戶出現(xiàn)被關(guān)停的情況。

如何提高離岸銀行開戶成功率

既然現(xiàn)如今離岸銀行賬戶那么難開，那么有沒有什么辦法能夠提高開戶成功率呢?

針對這個問題,我們需要先了解各大銀行在開戶時都會要求開戶者提供什么資料？我們通過與各大國際銀行長期的合作經(jīng)驗(yàn)，整理了通常所有銀行都會要求開戶者提供的資料清單:

1、公司注冊證明書原件(Certificate of Incorporation)；

2、有效期六個月內(nèi)的在職證明書原件(Certificate of incumbency)

注：若開戶公司為中國香港公司則提供NNC1表格即可；

3、公司章程原件(Memorandum & Articles of Association)；

4、護(hù)照原件：公司賬戶授權(quán)簽署人+董事+股東均需提供護(hù)照原件；

5、住址證明：可使用中國身份證或私人銀行賬戶賬單（3個月有效期）；

6、業(yè)務(wù)證明材料：a.提貨單（貿(mào)易生意）;b.購銷合同(可為意向合同);c.單據(jù)+發(fā)票+收據(jù);d.協(xié)議合同(可為意向合同);d.供應(yīng)商情況（如供應(yīng)商名單、相關(guān)合同協(xié)議）；E.客戶情況。

注：若離岸公司為新設(shè)立主體的，需開戶者提供相關(guān)關(guān)聯(lián)公司的輔助證明材料。如：股東參股、實(shí)際控制的現(xiàn)有公司證件、經(jīng)營情況、公司銀行流水、簽約合同影印件等等資料。

7、商業(yè)計劃書：需詳細(xì)說明該公司未來發(fā)展計劃、投資規(guī)模、預(yù)期營業(yè)情況等等。