一、政策背景與依據(jù)

廣東省企業(yè)境外投資備案政策是依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及政策制定的，旨在規(guī)范廣東省企業(yè)的境外投資行為，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)、穩(wěn)健地開展境外投資活動(dòng)。政策的主要依據(jù)包括《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕74號(hào)）以及《廣東省境外投資管理辦法實(shí)施細(xì)則》（粵商務(wù)規(guī)字〔2021〕5號(hào)）等。

二、備案主體與范圍

1. 備案主體：

2. 在廣東省內(nèi)依法注冊(cè)登記的企業(yè)，包括國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、合資企業(yè)、合作企業(yè)等。

3. 投資范圍：

4. 企業(yè)通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)或其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

5. 投資范圍包括但不限于制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、房地產(chǎn)、金融等領(lǐng)域，但需符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策，不得投資于禁止或限制領(lǐng)域。

三、備案條件與要求

1. 企業(yè)資質(zhì)：

2. 企業(yè)需具備開展境外投資所需的資金、人員、技術(shù)等條件。

3. 企業(yè)應(yīng)具備良好的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況，無(wú)違法記錄。

4. 投資項(xiàng)目：

5. 投資項(xiàng)目需符合國(guó)家和廣東省的境外投資政策導(dǎo)向，有利于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

6. 投資項(xiàng)目需經(jīng)過(guò)充分的市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保項(xiàng)目的可行性和安全性。

7. 資金來(lái)源：

8. 企業(yè)的資金來(lái)源應(yīng)合法合規(guī)，不得涉及非法集資、洗錢等違法行為。

9. 合規(guī)性要求：

10. 企業(yè)應(yīng)遵守國(guó)家關(guān)于境外投資的安全和保密規(guī)定。

11. 企業(yè)需按照備案證書的內(nèi)容進(jìn)行投資，不得擅自變更投資項(xiàng)目和資金用途。

四、備案流程與材料

1. 備案流程：

2. 企業(yè)需先向廣東省發(fā)展和改革委員會(huì)或地方發(fā)改委提交項(xiàng)目申請(qǐng)，并獲得核準(zhǔn)或備案通知書。

3. 隨后，企業(yè)需向廣東省商務(wù)局或地方商務(wù)部門提交《企業(yè)境外投資備案表》及相關(guān)材料，申請(qǐng)《企業(yè)境外投資證書》。

4. 商務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，如材料齊全、真實(shí)、準(zhǔn)確，且符合相關(guān)規(guī)定，將出具《企業(yè)境外投資證書》。

5. 所需材料：

6. 《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》

7. 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明文件

8. 對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）

9. 境內(nèi)投資主體權(quán)力機(jī)構(gòu)決議

10. 財(cái)務(wù)報(bào)表、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明

11. 境外投資真實(shí)性承諾書等

五、后續(xù)管理與監(jiān)督

1. 信息更新與報(bào)告：

2. 企業(yè)需定期向相關(guān)部門報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)展，確保信息的及時(shí)更新和透明。

3. 如投資項(xiàng)目發(fā)生變更或終止，企業(yè)需及時(shí)向相關(guān)部門辦理變更或注銷手續(xù)。

4. 合規(guī)性檢查：

5. 相關(guān)部門將對(duì)企業(yè)境外投資活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性檢查，確保企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定。

6. 處罰措施：

7. 對(duì)于違反規(guī)定的企業(yè)，相關(guān)部門將依法依規(guī)進(jìn)行處罰，包括撤銷備案、限制境外投資等。

六、政策特點(diǎn)與亮點(diǎn)

1. 分類管理：

2. 廣東省對(duì)境外投資實(shí)施分類管理，根據(jù)投資項(xiàng)目的具體情況和國(guó)家的政策導(dǎo)向，將境外投資項(xiàng)目分為鼓勵(lì)類、限制類和禁止類。

3. 無(wú)紙化辦理：

4. 企業(yè)可通過(guò)“廣東省對(duì)外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)”進(jìn)行全流程無(wú)紙化申請(qǐng)和辦理，提高了備案效率。

5. 強(qiáng)化監(jiān)管：

6. 相關(guān)部門將加強(qiáng)對(duì)企業(yè)境外投資活動(dòng)的監(jiān)管力度，確保企業(yè)合規(guī)開展境外投資活動(dòng)。