2024年新公司必備財稅知識點在 2024年這個全新的時間節(jié)點上，新公司如雨后春筍般涌現(xiàn)。各位朋友們，當(dāng)我們面對新公司的財稅問題時，是否感到既重要又充滿了未知呢？現(xiàn)在，帶著對這些關(guān)鍵財稅知識的急切渴望，我們一同來深入了解那些新公司必須掌握的財稅要點。在接下來的文章中，我們將詳細(xì)為大家呈現(xiàn)2024年新公司在財稅方面的重要知識點，以及它們對公司發(fā)展的深遠(yuǎn)影響。那么，讓我們馬上開啟這場充滿實用信息和重要啟示的探索之旅吧。祺潤人力資源深圳祺潤人力，是一家立足粵港澳大灣區(qū)，服務(wù)范圍覆蓋全國的人力資源綜合服務(wù)商，秉承“服務(wù)至上、以人為本、合作共贏”的理念，提供全流程人力資源外包、rpo招聘、兼職外包、派遣、外包、靈活用工等服務(wù)，助提升人力資源管理效能，提供一站式解決方案3篇原創(chuàng)內(nèi)容公眾號01如何選擇運營主體？    處理涉稅業(yè)務(wù)的時候，會有小規(guī)模、一般納稅人、個體戶的區(qū)別，他們有什么區(qū)別？辦理日常涉稅業(yè)務(wù)又有什么不同？小編將三者的區(qū)別進(jìn)行了整理，方便大家學(xué)習(xí)。    好多人都知道常用的登記注冊類型有小規(guī)模、一般納稅人，登記注冊形式有個體戶、公司。 1 什么是個體戶    有經(jīng)營能力的公民，依照本條例規(guī)定經(jīng)工商行政管理部門登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。個體工商戶里也有小規(guī)模個體工商戶，一般納稅人個體工商戶。2什么是小規(guī)模納稅人1.年應(yīng)征增值稅銷售額（不含稅）≤500萬元（2018年5月1日起）2.不能及時報送準(zhǔn)確的稅務(wù)資料3.不能正確核算增值稅的兩大要素（銷項稅額、進(jìn)項稅額）4.按季度申報增值稅（每年1月/4月/7月/10月）3什么是一般納稅人1.年應(yīng)征增值稅的銷售額（不含稅）＞500萬元2.能及時報送準(zhǔn)確的稅務(wù)資料3.能正確核算增值稅的兩大要素（銷項稅額、進(jìn)項稅額）4.按月申報增值稅（每月都需申報）4小規(guī)模與一般納稅人的對比5小規(guī)模納稅人與一般納稅人相互轉(zhuǎn)換    1.小規(guī)模可轉(zhuǎn)為一般納稅人。新成立的企業(yè)都是小規(guī)模企業(yè)，增值稅一般納稅人資格實行登記制，符合一般納稅人條件的納稅人應(yīng)該向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理一般納稅人資格登記，可轉(zhuǎn)為一般納稅人。    2.一般納稅人暫不能轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人。（特殊時期，特殊政策除外）6個體工商戶的必知點1.個體戶用不用記賬？特別強(qiáng)調(diào)：一定一定要記賬報稅，不然后果真的很嚴(yán)重。    《個體工商戶建賬管理暫行辦法》規(guī)定：個體戶也得建立賬本，而且和公司建立的賬本一樣。如果實在達(dá)不到建賬標(biāo)準(zhǔn)的個體戶，也得經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，建立收支憑證粘貼簿、進(jìn)貨銷貨登記簿等。   2.個體戶能免于檢查嗎？     《個體工商戶條例》第14-15條：個體工商戶應(yīng)當(dāng)于每年1月1日至6月30日，向登記機(jī)關(guān)報送年度報告。登記機(jī)關(guān)將未按照規(guī)定履行年度報告義務(wù)的個體工商戶載入經(jīng)營異常名錄，并在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上向社會公示。     如若沒有及時報送，人家也是會查你的！    比如一些開餐館的，會被檢查食品安全，一些開工作室，開民宿，也會被查消防，跟企業(yè)都是一樣的。3.個體戶名稱中能包含“公司”二字嗎？    個體戶名稱中是不能包含公司二字的，想要高端、大氣、上檔次建議注冊公司。4、個體戶拉不來投資人和合伙人個體戶的經(jīng)營都是以個人或家庭為單位，你想像一般公司那樣找人投資可能比較困難，因為個體戶沒有股份之說5.個體戶的經(jīng)營風(fēng)險比較大     個體戶和有限責(zé)任公司的大區(qū)別在于：個體戶承擔(dān)的是無限責(zé)任。     比如：你開一家小餐館，吃出人命了，你得用你全部身家去賠償！如果是公司呢？就以出資額為限了，出資額為多少，高賠付多少，不至于傾家蕩產(chǎn)。6.個體戶能享受的各類扶持獎勵政策較少    因為個體主要是滿足一個家庭的溫飽，如果您有遠(yuǎn)大的志向，想發(fā)展壯大，成為行業(yè)，個體戶顯然是不符合這個要求的。7.個別行業(yè)是無法注冊個體戶的。    比如，金融，投資，會計，房屋租賃，汽車銷售，加工，種植，養(yǎng)殖，娛樂服務(wù)業(yè)等等。7注冊公司該選小規(guī)模還是一般納稅人？1.看規(guī)模     如果投入額較大，年銷售收入會超過500萬，建議直接登記為一般納稅人。如果預(yù)計季銷售額在30萬以下，建議注冊成小規(guī)模，可以享受免征增值稅的優(yōu)惠。2.看買方     如果預(yù)計未來都是大客戶，不會接受1%稅率的增值稅專用發(fā)票，建議登記為一般納稅人.3.看抵扣    如果你公司未來成本構(gòu)成取得的增值稅專用發(fā)票占比高，可抵扣的進(jìn)項稅額多，建議登記一般納稅人，否則登記小規(guī)模即可。4.看行業(yè)    如果是13%稅率的行業(yè)，并且為輕資產(chǎn)行業(yè)，稅負(fù)較高，建議注冊成小規(guī)模企業(yè)。02關(guān)于新公司近很多人咨詢這兩個問題：其實新法人或股東都存在的一些誤區(qū)，小編統(tǒng)一給大家回復(fù)！1#辦理了營業(yè)執(zhí)照，若是沒有開展業(yè)務(wù)，可以不做稅務(wù)登記？以上認(rèn)識是錯誤的。只要辦理了營業(yè)執(zhí)照，必須在規(guī)定時間30天內(nèi)辦理稅務(wù)登記手續(xù)。《中華人民共和國稅收征管法》第六十條節(jié)選：第六十條：納稅人有下列行為之一的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，可以處二千元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處二千元以上一萬元以下的罰款：（一）未按照規(guī)定的期限申報辦理稅務(wù)登記、變更或者注銷登記的；（二）未按照規(guī)定設(shè)置、保管帳簿或者保管記賬憑證和有關(guān)資料的；（三）未按照規(guī)定將財務(wù)、會計制度或者財務(wù)、會計處理辦法和會計核算軟件報送稅務(wù)機(jī)關(guān)備查的；納稅人不辦理稅務(wù)登記的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正；逾期不改正的，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)提請，由工商行政管理機(jī)關(guān)吊銷其營業(yè)執(zhí)照。　  新注冊公司沒業(yè)務(wù)可以不用記賬、報稅？這也是不對的！2018年稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)信息共享和聯(lián)合監(jiān)管的通知》，通知指出： 01一、做賬是必須的！根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)：從在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起30日內(nèi)要辦理稅務(wù)登記，當(dāng)月建賬。企業(yè)必須要有一名會計，根據(jù)原始的票據(jù)憑證，為企業(yè)做賬。02二、報稅也是必須的！根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)：營業(yè)執(zhí)照批下來后，首月建完賬后，在取得稅務(wù)登記證的次月起進(jìn)行納稅申報。不管有沒有賺錢，也不管有沒有生意，每個月都要根據(jù)運營情況做賬，然后根據(jù)賬本向稅務(wù)局做稅務(wù)的申報。03三、不做賬報稅后果很嚴(yán)重！01? 不能貸款買房02? 不能辦移民03? 不能領(lǐng)養(yǎng)老保險04? 公司每年會被稅務(wù)局罰款2000至2萬元05? 企業(yè)欠稅，法人會被禁止出境，無法購買飛機(jī)和火車票? 企業(yè)長期不報稅，稅務(wù)局將上門查賬關(guān)于0申報？企業(yè)長期“零申報”會有哪些后果？老板們可要“長點心”！小心被移送稽查！1什么是0申報？零申報簡單點說就是：納稅申報的所屬期內(nèi)，收入和成本、費用都為0試想，一家公司，即使沒有業(yè)務(wù)往來，但是員工工資、辦公室租金、水電費、通訊費等基本費用，總該有支出吧，就算一時僥幸搞了一兩個月的零申報，但能一直長期零申報下去嗎？顯然不能！事實證明，在這件事情上抱有僥幸心理，但凡被稽查就會有罰款，并成為稅務(wù)局重點稽查對象。按規(guī)定連續(xù)三個月零申報都屬于異常申報，將列入重點對象，超過6個月，則會被列為“非正常戶”！2長期0申報的后果嚴(yán)重性01罰款處罰有收入就應(yīng)該納稅，一如既往地零申報，這叫偷稅！是要補(bǔ)繳稅款和滯納金的，還會被罰款！02影響納入信用等級連續(xù)3個月或累計6個月零申報，納稅信用等級就不能評為A級了，如果提供虛假的申報材料去享受稅收優(yōu)惠，那更是得不償失，納稅信用將直接降為D級。03發(fā)票減量如果企業(yè)長期零報稅，并且納稅人持有發(fā)票的，則發(fā)票就會被稅務(wù)局降版降量，還要納稅人定期到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行發(fā)票核查。后提醒：零申報雖然可解一時之憂，但終究不是長久之計。如果公司確實沒有應(yīng)稅收入，建議慎重考慮是否要繼續(xù)經(jīng)營，不想再經(jīng)營的公司一定要及時注銷，避免涉稅風(fēng)險和信用等級降級的風(fēng)險。如果要進(jìn)行零申報，那也適當(dāng)?shù)淖鲂┏杀?，一來賬面合理，二來以后有入賬可抵扣企業(yè)所得稅。{企業(yè)所得稅=年利潤（收入-成本）*適用稅率}企業(yè)所得稅交的少，就是要把成本做上去，利潤降下來。}04關(guān)于財務(wù)選擇？01找朋友做財務(wù)？現(xiàn)在這個社會難還的就是人情。而財務(wù)又是企業(yè)重中之重，朋友如果不或者做錯了導(dǎo)致異常罰款，說也不是，不說也不是，所以好的方式是，開始就拒絕這種現(xiàn)象，公對公，現(xiàn)在代賬費用也不高，簽一份出錯包配的保障合同。02關(guān)系戶因素？商業(yè)合作涉及利益關(guān)系：商業(yè)合作選的是對方擅長的板塊，不是說每個東西都是商業(yè)合作和置換，如果因為不合理的置換只會導(dǎo)致自己的損失，更何況是財務(wù)關(guān)乎企業(yè)命脈的東西，更不適合做商業(yè)置換，不像實際交易的物品比如水杯，我買來都是這個水杯，好不好很直觀，一看一摸就知道。03找便宜點的代賬？很多人都會有比價心理，但事實是市場價格有高有低，低的時候很離譜，高的時候更離譜，有些人在做義務(wù)，有些人在做服務(wù)，需要綜合考慮，畢竟財務(wù)不是買一個物件，而是需要連續(xù)服務(wù)的行業(yè)，所以靠譜的感覺非常關(guān)鍵。04其他因素。05為什么公司越長越重視財務(wù)？為什么越來越多的老板對選財務(wù)代理非常重視，有幾個方面：以前因為價格被割過韭菜。賬目混亂卻看不到財務(wù)狀況、會計服務(wù)態(tài)度不好/度也不高，報稅直接報錯導(dǎo)致多繳稅。從不主動幫客戶解決問題。從不對客戶的發(fā)票做過稅務(wù)風(fēng)險提示，企業(yè)更多需求，代賬公司無法滿足，朋友做賬后分道揚鑣傷了心。您可以試著了解一下我們盈豐財稅-一站式服務(wù)平臺。 一般市場均價月，高端財稅除外。低價永遠(yuǎn)跟低服務(wù)是對等的，會計服務(wù)范圍包括：稅務(wù)局每個月都會查的賬本賬套，詳細(xì)的總賬，明細(xì)賬，業(yè)務(wù)申報，統(tǒng)籌，工商的年報年檢，稅務(wù)的匯算清繳，開票，以及shebao的代扣代繳，還有財稅知識普及啊，helibishui方案等等。其實開公司就跟養(yǎng)小孩是一樣的，我們不花冤枉錢，但是也不能啥都不給，健健康康關(guān)鍵。