廈門境外投資備案詳解(辦理指南)

近年隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)內(nèi)企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力也在不斷的加強(qiáng)，近年來(lái)越來(lái)越多的中資企業(yè)到海外開(kāi)拓市場(chǎng)，對(duì)外投資已經(jīng)是一種趨勢(shì)。但由于我國(guó)在資本對(duì)外投資方面有嚴(yán)格的管控，如果要在海外注冊(cè)公司并直接在海外進(jìn)行投資，那么首先需要做的就是境外投資備案ODI，如果沒(méi)有做境外投資備案是不可以在境外進(jìn)行任何投資項(xiàng)目活動(dòng)的。
需要注意的是，境外投資備案（ODI）非常繁雜，如果對(duì)相關(guān)法律法規(guī)理解不充分，不了解審批部門對(duì)不同行業(yè)的潛在資質(zhì)要求，或者不清楚不知道盡職調(diào)查和前期工作落實(shí)情況說(shuō)明的具體要求等等，都有可能導(dǎo)致審批不通過(guò)，從而浪費(fèi)了大量的時(shí)間和成本。

一、什么情況需要進(jìn)行ODI境外投資備案？
1、成立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)并注資
2、海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）
3、 個(gè)人/企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌
4、跨境電商業(yè)務(wù)開(kāi)展
5、離岸投資等

二、廈門境外投資備案（ODI）的條件要求
1. 境內(nèi)公司是成立滿1年以上，因?yàn)椴粷M1年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的審計(jì)報(bào)告，一般比較難通過(guò)審批。
2. 審計(jì)報(bào)告必須是盈利的，凈資產(chǎn)和凈利潤(rùn)要大于對(duì)外的投資額。
3. 公司的資產(chǎn)負(fù)債率**低于70%，越低越好。
4. 股東的背景，資金的來(lái)源必須是合法、真實(shí)的。

三、廈門境外投資備案（ODI）需要哪些資料？
1、境內(nèi)投資的主體信息
2、境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表
3.上一年度審計(jì)報(bào)告;
4.董事會(huì)/執(zhí)行董事決議;
5.項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)
6.前期工作落實(shí)情況說(shuō)明

四、怎么境外投資備案（ODI）流程及時(shí)間
步，提交商務(wù)部、發(fā)改委核準(zhǔn)或備案
第二步，外匯管理局備案（銀行放外匯，外管局監(jiān)管）