一、誰(shuí)是公司的重要控制人?

公司的重要控制人包括:

“須登記人士”,即對(duì)該公司有重大控制權(quán)的自然人;及“須登記法律實(shí)體”,例如:對(duì)該公司有重大控制權(quán),并為該公司的股東的某公司。

某人如符合下述5個(gè)條件中的1個(gè)或以上條件,即對(duì)公司有重大控制權(quán):

1.該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份;或如該公司沒有股本,該人直接或間接持有分?jǐn)傇摴?5%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤(rùn)的權(quán)利;

2.該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權(quán);

3.該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過半數(shù)董事的權(quán)利;

4.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制;

5.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)某信託或商號(hào)的活動(dòng)發(fā)揮或行使重大影響力或控制,而該信託或商號(hào)并不是法人,但該信託的受託人或商號(hào)的成員,就該公司而言符合首4個(gè)條件中的任何1個(gè)條件。

 二、哪些公司需要備存重要控制人登記冊(cè)?

備存重要控制人登記冊(cè)的規(guī)定,適用于所有根據(jù)《公司條例》或《舊有公司條例》組成及注冊(cè)的公司,即本地注冊(cè)成立的公司,當(dāng)中包括:

1.股份有限公司

2.擔(dān)保有限公司

3.無限公司

注:凡有股份在中國(guó)香港交易所上市的公司,均獲豁免遵守上述規(guī)定。

 三、重要控制人登記冊(cè)的內(nèi)容是什么?

公司須以中文或英文備存重要控制人登記冊(cè)。登記處須載有的內(nèi)容包括:

1.公司每名重要控制人的所需詳情;

2.公司每名重要控制人的須登記的更改詳情;

3.Zui少一名指定代表的姓名或名稱及聯(lián)絡(luò)資料,以提供與該公司的登記冊(cè)有關(guān)的協(xié)助予執(zhí)法人員。公司的指定代表須由以下任何一類人士擔(dān)任:該公司的股東、董事或雇員,而且必須是居于中國(guó)香港的自然人;或會(huì)計(jì)專業(yè)人士、法律專業(yè)人士、信托或公司服務(wù)持牌人。

這里需要重點(diǎn)關(guān)注一下“公司指定代表”的幾個(gè)重要條件,現(xiàn)在市場(chǎng)很多小的中國(guó)香港公司注冊(cè)中介和代理可能無法達(dá)到上述要求,因此在辦理“備存重要控制人登記冊(cè)”的時(shí)候,一定要找符合條件和資質(zhì)的機(jī)構(gòu)來做,否則可能出現(xiàn)錢花了事情未辦妥的情況。

四、按照新規(guī)定,符合條件的公司要做什么?

根據(jù)新規(guī)定,公司須:

1.在其注冊(cè)辦事處或某訂明地方備存重要控制人登記冊(cè);

2.采取合理步驟,識(shí)別公司的重要控制人,包括向該人發(fā)出通知和取得該人的所需詳情;

3.把重要控制人的所需詳情記入重要控制人登記冊(cè);

4.確保重要控制人登記冊(cè)載有Zui新的所需詳情;

5.提供重要控制人登記冊(cè),以供執(zhí)法人員及姓名或名稱被記入登記冊(cè)的重要控制人查閱和取得副本。

 五、不登記“重要控制人”有什么后果?

2018年3月1日起開始實(shí)施《2018年公司(修訂)條例》公司備存重要控制人登記冊(cè)。如未有履行《修訂條例》所述責(zé)任,即屬刑事罪行,有關(guān)公司及其每名責(zé)任人可各處第四級(jí)罰款(即25000元),如情況適用,另每日各處罰款700元。對(duì)于填寫內(nèi)容確保真實(shí),虛假陳述即屬犯罪,一經(jīng)定罪,可處罰100000-300000元及監(jiān)禁6個(gè)月至2年。